Optimierung von Lohn- und Dividendenbezug: Steuern sparen und finanzielle Effizienz steigern
Die Frage, ob Sie als Unternehmer den Fokus auf Lohn oder Dividende legen sollten, ist komplex – aber entscheidend für Ihre Steuerlast und die Liquidität Ihres Unternehmens. Eine steuerlich optimierte Kombination dieser beiden Vergütungsformen ermöglicht Ihnen, langfristig von erheblichen Vorteilen zu profitieren. Wir analysieren Ihre Situation und entwickeln eine massgeschneiderte Strategie, die Ihre persönlichen und unternehmerischen Ziele in den Mittelpunkt stellt.
Lohn oder Dividende? Die wichtigsten Überlegungen
Lohn und Dividende haben unterschiedliche steuerliche und rechtliche Auswirkungen, die es zu berücksichtigen gilt:
1. Lohn
- Wird als Einkommen versteuert und unterliegt den Sozialversicherungsabgaben.
- Sichert den Anspruch auf Sozialleistungen wie AHV/IV, Arbeitslosengeld und Renten.
- Hat direkte Auswirkungen auf die persönliche Steuerprogression.
2. Dividende
- Wird aus dem Gewinn des Unternehmens ausgeschüttet und unterliegt der privilegierten Teilbesteuerung.
- Keine Abgaben an Sozialversicherungen (je nach Rechtslage in der Schweiz).
- Kann steuerlich attraktiver sein, da die Doppelbelastung durch Unternehmens- und Einkommenssteuer reduziert wird.
Die optimale Vergütungsstruktur hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter Ihre persönliche Lebenssituation, die Rechtsform Ihres Unternehmens und der steuerliche Rahmen in Ihrer Region.
Unsere Dienstleistungen für Ihre Optimierung
Wir analysieren Ihre aktuelle Vergütungsstruktur und identifizieren Optimierungsmöglichkeiten, die Ihnen helfen, die Steuerlast zu minimieren und Ihre finanzielle Flexibilität zu steigern. Dabei beziehen wir die wichtigsten Parameter aus der Praxis ein, darunter:
- Grenzen und Freibeträge: Wie viel Lohn ist sinnvoll, um die Sozialversicherungsansprüche zu sichern?
- Teilbesteuerung von Dividenden: Wann lohnt sich eine Ausschüttung von Gewinnen als Dividende?
- Auswirkungen auf AHV und andere Sozialversicherungen: Welche Langzeitfolgen ergeben sich durch eine niedrigere Lohnzahlung?
Wie wir vorgehen
- Analyse Ihrer aktuellen Struktur: Wir prüfen Ihre bestehenden Vergütungsmodelle und berücksichtigen dabei steuerliche, rechtliche und finanzielle Aspekte.
- Individuelle Simulation: Mithilfe verschiedener Szenarien finden wir die perfekte Balance zwischen Lohn und Dividende, die Ihren finanziellen und steuerlichen Zielen entspricht.
- Empfehlung und Umsetzung: Auf Basis der Analyse erhalten Sie eine klare Handlungsempfehlung, die Ihnen rechtssichere und messbare Vorteile bietet.
- Regelmässige Anpassung: Wir begleiten Sie langfristig und passen Ihre Vergütungsstrategie an neue gesetzliche Regelungen oder persönliche Umstände an.
Ihre Vorteile auf einen Blick
- Reduzierte Steuerbelastung: Nutzen Sie gesetzliche Regelungen optimal aus.
- Erhöhte Liquidität: Behalten Sie mehr von Ihrem Einkommen und sichern Sie gleichzeitig die Stabilität Ihres Unternehmens.
- Soziale Sicherheit: Stellen Sie sicher, dass Ihre Ansprüche auf Renten und Sozialleistungen erhalten bleiben.
- Langfristige Planungssicherheit: Eine klare, nachhaltige Strategie für Ihre Vergütung.
Beispiel: Steueroptimierung in der Praxis
Ein Unternehmer mit einem GmbH-Gewinn von CHF 200.000 zahlt sich einen Lohn von CHF 100.000 aus und schüttet den Rest als Dividende aus. Dadurch reduziert er seine Steuerlast erheblich im Vergleich zur vollständigen Auszahlung als Lohn – und sichert gleichzeitig seine Sozialversicherungsansprüche.
Kontaktieren Sie uns für Ihre persönliche Analyse
Erfahren Sie, wie Sie Ihre Vergütungsstruktur optimieren und steuerliche Vorteile gezielt nutzen können. Unsere Experten entwickeln für Sie eine individuelle Strategie, die rechtlich sicher ist und Ihre finanziellen Ziele unterstützt.
