Wussten Sie, dass über 60 % der Schweizer Bevölkerung keine rechtlich bindenden Regelungen für ihren Nachlass getroffen haben?
Diese erschreckende Statistik zeigt, wie viele Menschen ihre Zukunft und die ihrer Angehörigen dem Zufall überlassen. Wir sehen in unserer täglichen Arbeit, dass eine vorausschauende Nachlassplanung nicht nur für ältere Menschen wichtig ist – jeder von uns kann durch Unfall oder Krankheit plötzlich in eine Situation geraten, in der klare Regelungen notwendig werden.
Die Konsequenzen einer fehlenden Planung können weitreichend sein: Vom Testament über Erbverträge bis hin zu möglichen Entscheidungen der KESB (Vorsorgeauftrag / Patientenverfügung) – ohne klare Festlegungen bestimmen andere, was mit unserem Vermögen oder persönlichen Werten geschieht. Besonders bei komplexeren Familiensituationen oder internationalen Bezügen ist eine durchdachte Nachlassplanung unerlässlich.
Wir zeigen Ihnen Schritt für Schritt, wie Sie Ihren Nachlass optimal regeln können – von der Erstellung eines rechtssicheren Testaments bis hin zu weiteren zentralen Elementen der Vermögens- und Erbplanung. So stellen Sie sicher, dass Ihre Wünsche klar festgehalten und im Ernstfall respektiert werden.
Die wichtigsten Vorsorgeinstrumente im Überblick
In der Schweiz bilden verschiedene Vorsorgedokumente das Fundament einer umfassenden Nachlassplanung. Wir zeigen Ihnen die wichtigsten Instrumente und ihre Bedeutung.
Eine frühzeitige und durchdachte Nachlassplanung ist heute wichtiger denn je. Eine repräsentative Umfrage unter Schweizer Stimmberechtigten zeigt, dass fast die Hälfte der Bevölkerung fälschlicherweise davon ausgeht, dass faktische Lebenspartner bereits nach geltendem Recht gesetzliche Erbansprüche haben. Diese Fehleinschätzung kann schwerwiegende Folgen haben.
Folgende Schritte sind für eine erfolgreiche Nachlassplanung entscheidend:
Mit der Revision des Erbrechts haben wir nun mehr Flexibilität bei der Gestaltung unseres Nachlasses. Der Pflichtteil für Nachkommen wurde reduziert, und der Pflichtteil der Eltern wurde komplett abgeschafft. Diese Änderungen ermöglichen es uns, besser auf moderne Familienkonstellationen und persönliche Wünsche einzugehen.
Die Übertragung von Vermögen zu unseren Lebzeiten gewinnt in der modernen Vorsorgeplanung zunehmend an Bedeutung. Im Jahr 2022 wurden in der Schweiz schätzungsweise 88 Milliarden Franken vererbt oder verschenkt.
Wir sehen in unserer Beratungspraxis, dass Schenkungen zu Lebzeiten mehrere wichtige Vorteile bieten:
Allerdings müssen wir auch die Risiken im Auge behalten. Eine Schenkung ist unwiderruflich, und wir sollten unsere eigene finanzielle Absicherung nicht gefährden. Besonders wichtig: Sollten wir später auf Ergänzungsleistungen angewiesen sein, werden getätigte Schenkungen bei der Berechnung trotzdem berücksichtigt.
Die steuerlichen Folgen von Schenkungen sind kantonal sehr unterschiedlich. In den meisten Kantonen sind Schenkungen an Ehegatten und direkte Nachkommen steuerfrei. Für andere Empfänger gelten je nach Verwandtschaftsgrad und Höhe der Schenkung unterschiedliche Steuersätze.
Wichtige steuerliche Überlegungen:
Eine besonders interessante Option ist die Übertragung mit Nutzniessung oder Wohnrecht. Die Nutzniessung erlaubt uns, trotz Übertragung des Eigentums weiterhin die vollständige Nutzung zu behalten.
Der Nutzniessung umfasst dabei:
Das Wohnrecht ist im Vergleich zum Nutzniessung eingeschränkter und erlaubt nur die persönliche Nutzung der Immobilie. Wir empfehlen, die Vor- und Nachteile beider Optionen sorgfältig abzuwägen.
Bei der Übertragung mit Nutzniessung reduziert sich der steuerbare Wert der Schenkung um den kapitalisierten Wert der Nutzniessung. Dies kann besonders bei der Übertragung von Immobilien steuerlich vorteilhaft sein.
Besonders wichtig ist die rechtliche Absicherung: Nutzniessung und Wohnrecht müssen im Grundbuch eingetragen werden. Wir raten dringend zu einer notariellen Beurkundung, um spätere Streitigkeiten zu vermeiden.
Bei der Wahl zwischen Notar und Anwalt müssen wir die unterschiedlichen Kompetenzen berücksichtigen. Notare sind für die öffentliche Beurkundung zuständig und beraten die Parteien unparteilich. Wir empfehlen professionelle Unterstützung besonders in folgenden Situationen:
Der Willensvollstrecker spielt eine zentrale Rolle bei der Umsetzung unseres letzten Willens. Seine Hauptaufgaben umfassen:
Besonders wichtig: Der Willensvollstrecker muss die Erben laufend und unaufgefordert über die Nachlassabwicklung informieren. Bei länger dauernder Abwicklung ist mindestens jährlich Rechenschaft abzulegen.
Eine regelmässige Überprüfung der Vorsorgedokumente ist der Schlüssel zu einer erfolgreichen Nachlassplanung. Nach der Revision des Erbrechts im Jahr 2023 haben sich die Pflichtteile für Nachkommen von drei Viertel auf die Hälfte reduziert, was eine Anpassung bestehender Dokumente besonders wichtig macht.
Entdecken Sie die wichtigsten Aspekte eines Testaments, das zu Lebzeiten den eigenen Willen festhält, damit nach dem eigenen Ableben keine Entscheidungen dem Gesetzgeber überlassen werden und allfälligen Konflikten unter den Erben vorgebeugt wird.
Ein Eigenheim ist mehr als nur ein Besitz – es ist ein Ort voller Erinnerungen. Doch was passiert mit der Immobilie im Erbfall? Dieses Video zeigt auf, welche Möglichkeiten Sie haben – von Schenkung über Erbvorbezug bis hin zum Verkauf – und worauf Sie achten sollten, um familiäre Konflikte zu vermeiden und steuerlich optimal vorzugehen.
Sichern Sie die Zukunft Ihres Unternehmens mit einer frühzeitigen und durchdachten Nachfolgeplanung. Im Video zeigen wir Ihnen, welche sieben Schritte für eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge besonders wichtig sind.
Ein Testament ermöglicht Ihnen, Ihren letzten Willen klar zu regeln – abweichend von der gesetzlichen Erbfolge und abgestimmt auf Ihre persönliche Lebenssituation.
Immobilien vererben will gut geplant sein. Erfahren Sie, welche gesetzlichen Vorgaben, Pflichtteile und kantonalen Unterschiede in der Schweiz zu beachten sind – und wie Sie Ihren Nachlass optimal gestalten.
Unsere Erbschaftsberatung hilft Ihnen, komplexe familiäre, rechtliche und steuerliche Fragen vorausschauend zu regeln – individuell, verständlich und mit Blick auf Ihre persönliche Lebenssituation.
Bestimmte Lebensereignisse sollten uns immer dazu veranlassen, die Vorsorgedokumente zu überprüfen. Eine aktuelle Studie zeigt, dass nur 30% der Schweizer über 45 Jahren ihr Testament regelmässig aktualisieren. Folgende Ereignisse erfordern besondere Aufmerksamkeit:
Besonders wichtig: Seit dem 1. Januar 2023 ist der Pflichtteil der Eltern komplett weggefallen. Dies eröffnet uns neue Möglichkeiten bei der Begünstigung von Lebenspartnern oder anderen nahestehenden Personen.
Die sorgfältige Dokumentation unserer Vorsorgeplanung ist entscheidend. Eine Studie zeigt, dass fast die Hälfte aller Erbstreitigkeiten auf unklare oder fehlende Dokumentation zurückzuführen ist.
Ihre Vorteile mit smzh bei der Nachlassplanung:
Regeln Sie Ihren Nachlass vorausschauend und rechtssicher – mit smzh an Ihrer Seite.
Mit genau diesen und vielen weiteren Fragen begleiten wir unsere KundInnen tagtäglich. Sie müssen sich nicht allein durch komplexe Vorsorgethemen kämpfen – wir stehen Ihnen mit Erfahrung, Klarheit und Weitblick zur Seite.
Ohne Testament gilt die gesetzliche Erbfolge – und im Ernstfall können auch Behörden oder vom Gericht eingesetzte Personen Entscheidungen für Sie treffen. Ihre persönlichen Wünsche bleiben dabei oft unberücksichtigt. Mit einer vorausschauenden Planung stellen Sie sicher, dass Ihre Werte und Vorstellungen respektiert werden.
Zu einer durchdachten Nachlassplanung zählen: Testament oder Erbvertrag, Vorsorgeauftrag, Patientenverfügung, Übersicht über den digitalen Nachlass sowie aktuelle Vollmachten und eine Dokumentation wichtiger Daten.
Spätestens bei Lebensereignissen wie Heirat, Scheidung, Geburt von Kindern, Kauf von Immobilien oder nach Gesetzesänderungen – idealerweise aber einmal jährlich anhand einer Checkliste.
Wir bieten Ihnen eine persönliche, rechtlich fundierte und verständliche Begleitung – von der Bestandsaufnahme bis zur Umsetzung aller relevanten Vorsorgedokumente, individuell abgestimmt auf Ihre Lebenssituation.
