Abzugsmöglichkeiten

Steuererklärung 2024: Diese Abzüge sollten Sie kennen

Die Steuererklärung bietet zahlreiche Möglichkeiten, die Steuerlast zu reduzieren. Wer seine Abzüge gezielt nutzt, kann jährlich mehrere tausend Franken sparen. Hier sind die wichtigsten Steuerabzüge, die Privatpersonen in der Schweiz geltend machen können:

Private Vorsorge – Doppelt profitieren

Einzahlungen in die Säule 3a reduzieren das steuerbare Einkommen erheblich. Angestellte mit Pensionskasse können bis zu 7'056 Franken (Stand 2024) abziehen, während Selbstständige ohne Pensionskasse bis zu 20 % des Nettoeinkommens (max. 35'280 Franken) geltend machen können.

Berufsauslagen – Mehr als nur Pendlerkosten

Viele berufsbedingte Kosten sind absetzbar, darunter:

• Fahrkosten: ÖV-Abos oder 70 Rappen pro Kilometer für das Auto (sofern nötig)
• Verpflegungskosten: Bis zu 3'200 Franken für auswärtige Verpflegung
• Homeoffice-Kosten: Absetzbar, wenn kein Arbeitsplatz vom Arbeitgeber zur Verfügung steht

• Weiterbildungskosten: Bis zu 12'900 Franken, sofern berufsrelevant

Versicherungen & Krankheitskosten

• Krankenkassenprämien & Lebensversicherungen sind in vielen Kantonen absetzbar.
• Selbst getragene Krankheitskosten (z. B. Zahnarzt, Brille, OPs) können geltend gemacht werden, wenn sie eine bestimmte Grenze überschreiten.

Familien & Kinderbetreuung

• Externe Kinderbetreuungskosten (z. B. Kita) sind bis zu 25'500 Franken pro Kind abziehbar (bei der Bundessteuer).
• Alimente & Unterhaltszahlungen können abgezogen werden, sofern sie vertraglich geregelt sind.

Wohneigentum & Hypotheken

• Eigenmietwert muss als Einkommen versteuert werden, aber Unterhaltskosten, Renovationen, Hypothekarzinsen und Verwaltungskosten können als Abzüge geltend gemacht werden.
• Energiesparmassnahmen (z. B. Solarpanels, Wärmedämmung) sind steuerlich absetzbar.

Spenden – Gutes tun und Steuern sparen

Spenden an anerkannte gemeinnützige Organisationen sind bis zu 20% des Nettoeinkommens abziehbar.

Wer diese Abzüge geschickt nutzt, kann seine Steuerlast erheblich reduzieren. Eine sorgfältige Dokumentation und Planung lohnt sich!