Was sind «nicht betriebsnotwendige Mittel»?
Unter «nicht betriebsnotwendigen Mitteln» versteht man Vermögenswerte oder liquide Mittel, die für den laufenden Betrieb des Unternehmens nicht zwingend benötigt werden. Diese Mittel können durch eine strategische Entnahme genutzt werden, um:
- die Steuerbelastung zu reduzieren,
- die Liquidität des Unternehmens langfristig zu sichern,
- das Unternehmen auf eine geplante Nachfolge vorzubereiten.
Warum ist die strategische Thesaurierung wichtig?
Eine übermässige Ansammlung von «nicht betriebsnotwendigen Mitteln» kann insbesondere bei einer Nachfolgeregelung oder einem Unternehmensverkauf zu Herausforderungen führen. Ein «zu schweres» Unternehmen mit hohen Reserven ist oft weniger attraktiv für Käufer und kann die Steuerlast beim Verkauf erhöhen. Mit einer gezielten Dividendenstrategie lassen sich solche Mittel frühzeitig und steuerlich optimiert entnehmen.
Unsere Vorgehensweise für Ihren langfristigen Erfolg
Wir helfen Ihnen, eine nachhaltige und steuerlich vorteilhafte Strategie zu entwickeln, indem wir folgende Aspekte berücksichtigen:
- Regelmässige Dividendenentnahmen: Gezielte Ausschüttungen von Mitteln helfen, hohe Steuerbelastungen zu vermeiden.
- Freiwillige Einkäufe in die Pensionskasse: Eine Kombination aus Dividendenentnahmen und Pensionskasseneinkäufen reduziert nicht nur die Steuerlast, sondern stärkt auch Ihre Altersvorsorge.
- Nachhaltige Liquiditätsplanung: Wir stellen sicher, dass Ihr Unternehmen trotz regelmässiger Entnahmen finanziell gesund bleibt.
Das 3-Stufen-Modell der Bezugsstrategie
Ein ausgewogenes Modell zur Entnahme von Mitteln basiert auf drei zentralen Pfeilern:
- Steueroptimierung: Reduktion der Steuerlast durch Massnahmen wie die Teilbesteuerung von Dividenden und gezielte Pensionskasseneinkäufe.
- Liquiditätssicherung: Sicherstellung, dass Ihr Unternehmen weiterhin über ausreichend betriebsnotwendige Mittel verfügt.
- Nachfolgeplanung: Vorbereitung auf einen Unternehmensverkauf oder die Übergabe, indem das Unternehmen finanziell attraktiv und schlank aufgestellt bleibt.
Unser Prozess: Schritt für Schritt zu Ihrer Strategie
- Analyse Ihrer Mittel: Wir prüfen, welche Mittel nicht betriebsnotwendig sind und wie diese steuerlich optimiert entnommen werden können.
- Individuelle Strategieentwicklung: Basierend auf Ihren Zielen und Ihrer finanziellen Situation erarbeiten wir eine langfristige Entnahmestrategie.
- Begleitung bei der Umsetzung: Wir unterstützen Sie bei der Umsetzung und passen die Strategie flexibel an neue Gegebenheiten an.
Ihre Vorteile auf einen Blick
- Reduktion der Steuerlast: Durch Dividenden und Pensionskasseneinkäufe minimieren Sie Ihre Steuerbelastung nachhaltig.
- Attraktivität bei der Nachfolge: Ein schlankes, gut strukturiertes Unternehmen ist deutlich attraktiver für Nachfolger oder potenzielle Käufer.
- Sicherung der finanziellen Stabilität: Sie behalten die Kontrolle über die Liquidität und die langfristige finanzielle Gesundheit Ihres Unternehmens.
Lassen Sie sich beraten
Nutzen Sie die Möglichkeit, «nicht betriebsnotwendige Mittel» effizient zu thesaurieren und Ihre Nachfolge sowie Ihre persönliche finanzielle Zukunft optimal zu planen. Unsere Expertinnen und Experten stehen Ihnen mit individuell abgestimmten Lösungen zur Seite.
